Цивилизация
Министерство юстиции США проверяет офшорные счета американских миллионеров, открытые в швейцарском банке Credit Suisse, на предмет уклонения от уплаты налогов. «Следствие выражает озабоченность сложившейся практикой private banking , — говорится в официальном сообщении банка. — В рамках этого процесса 14 июля Credit Suisse получил уведомление о том, что министерство юстиции проводит расследование».
Credit Suisse сообщает, что давно сотрудничает с правоохранительными органами. Банк получал повестки в суд и предоставлял по запросу минюста США и других ведомств информацию о переводе средств со счетов клиентов. В Credit Suisse подчеркивают, что всегда выполняли требования госорганов и «продолжают работу над решением проблемы». От дальнейших комментариев банк отказался.
В начале февраля был произведен первый арест по делу о пособничестве в уклонении от уплаты налогов. Власти США арестовали сотрудника Credit Suisse Кристоса Баджиоса, он был консультантом состоятельных клиентов. В конце месяца обвинения в содействии состоятельным клиентам в уклонении от налогов были предъявлены еще четырем экс-менеджерам Credit Suisse. Марко Паренти, Эмануэль Агустони, Мишель Бергантино и Роджер Шэрер, связанные с двумя частными швейцарскими банками и одним израильским, были обвинены в заговоре и мошенничестве. Они помогли клиентам скрыть активы на $3 млрд. Банкиры открывали офшорные счета под вымышленными именами и переводили деньги со счетов Credit Suisse в небольшие частные швейцарские банки.
Правоохранительные органы США обратили внимание на Credit Suisse благодаря программе добровольного признания в совершении налоговых преступлений, в ходе которой тысячи граждан сообщили о фактах мошенничества. В частности, в марте американец Эдвард Гарари признался в уклонении от налогов и сокрытии средств не только в банке UBS, но и в Credit Suisse.
После того как были предъявлены обвинения бывшим сотрудникам, в Credit Suisse утверждали, что банк не является объектом расследования. Эксперты полагали, что банк сможет урегулировать конфликт, заплатив штраф, как это сделал UBS в 2009 году.
Крупнейший швейцарский банк UBS стал первым в стране, который был вынужден раскрыть секреты своих клиентов. В мае 2008 года американские власти обвинили UBS в совершении действий, позволивших клиентам банка уйти от уплаты налогов в 2000–2007 годах. Потери от этой аферы следственные органы США оценили в $100 млрд ежегодно. В UBS признали, что в банке открыто 19 тысяч счетов на сумму $18 млрд: эти деньги не были декларированы в Федеральной налоговой службе США, как того требует закон.
Следствие также показало, что после принятия в 2001 году закона об обязательном раскрытии зарубежными банками информации о счетах американцев UBS неоднократно предлагал клиентам схему уклонения от налогов. В ходе расследования был арестован бывший банкир из UBS Брэдли Биркенфельд: его обвиняли в том, что он помогал клиенту скрыть доходы на $200 млн. Его выдал следствию клиент, которому он помогал скрывать эти доходы. Это был владелец строительной компании Olen Properties Игорь Олеников, тогда он входил в топ-400 богатейших людей планеты по версии Forbes: его состояние составляло $1,7 млрд. Олеников заявил, что не знал о схеме уклонения от налогов. Его приговорили к двум годам условно, обязали выплатить недоимки на сумму $52 млн, штраф $3,5 тысяч и присудили к 120 часам общественных работ.
Биркенфельд, помогавший Оленикову, признался и стал сотрудничать со следствием. Позже обвинение в содействии тайному сокрытию активов 20 тысяч клиентов было предъявлено председателю подразделения UBS по управлению международными активами банка в Цюрихе Раулю Вейлу. Вейла отстранили от должности на время следствия. Адвокаты банкира обвинения отрицали.
Зимой 2009 года UBS согласился на штраф в размере $780 млн и сотрудничество со следствием. Договоренность предполагала передачу налоговой службе США данных о счетах 4450 клиентов, на которых были размещены $18 млрд. Позже США потребовали раскрыть информацию о еще 52 тысячах швейцарских счетов.
Параллельно была объявлена налоговая амнистия: она должна была вернуть в США деньги резидентов. В ходе амнистии владельцам незаконных офшорных счетов предлагали подать дополнение к налоговой декларации за текущий год, уплатив причитающиеся налоги без штрафа: с депозита в $1 млн, хранившегося в швейцарском банке в течение шести лет, следовало заплатить около 37%. Стандартная процедура предусматривала выплату налогов и штрафов на общую сумму $2,3–2,4 млн. 23 клиентам UBS были предъявлены обвинения в уклонении от уплаты налогов, многие из них признались. Первым банкиром, признанным виновным в содействии уклонению от уплаты налогов, был Рензо Гадола, проработавший в UBS с 1995-го по 2008 годы. В декабре 2010 года он был обвинен в переводе незадекларированных денег со счетов UBS в Basler Kantonalbank.
Credit Suisse — второй швейцарский банк после UBS по размерам активов и капитала. Швейцарские банки ведут 27% банковских счетов всего мира. Согласно налоговому законодательству США, если владелец зарубежного счета – налогоплательщик США, он обязан декларировать этот счет и платить налоги с доходов от него.
Если же владелец зарубежного счета не является налогоплательщиком США, но на его счете размещаются американские ценные бумаги, то доход от них подлежит налогообложению в размере 30%. Банкиры обходят требование, предлагая клиентам хранить деньги в ячейках. Швейцарские власти ведут переговоры с США, чтобы урегулировать конфликт, возникший из-за обвинения местных банков в пособничестве уклонению от налогов через офшоры. Параллельно США разрабатывают новый закон о налоговой отчетности иностранных счетов (FATCA) , который должен вступить в силу в 2013 году.
